敬广大银行信贷从业人员！来自十个典型银行员工违法发放贷款总结

产品|信用风险管理

作者|刘

商业银行贷款风险背后的原因是多方面的，宏观经济影响、信贷客户经营变化、银行信贷投资政策变化、银行信贷风险管控水平等。在这些因素中，对商业银行影响最大的是银行员工违规发放贷款带来的贷款风险。分析这些案件的细节，发现所有存在违规发放贷款案件的商业银行，在一些内控环节都存在严重缺陷，使得少数商业银行员工有了可乘之机。防范违规发放贷款案件的关键在于商业银行从机制入手，不断完善和优化贷款业务的内控措施。

商业银行违规发放贷款典型案例的成因分析

为了更好地分析违规发放贷款案件，本文从中国裁判文书网下载了近三年涉及违规发放贷款的10份公开判决书，如下表所示(单位:万元)。

号银行案件案源、涉案金额、逾期金额、涉案员工身份11号银行(2019)32号100008000号支行行长22号银行(2018)1018号浙江01号支行行长、副行长、风险经理、客户经理等12名员工:银行(2018)33号钱0382号188号4200号未披露支行银行(2019)88号粤01罚终端759，1900019000号分行负责人、客户经理；银行(2019)冀0322号刑终71 5850054230四。

(一)违规发放贷款以满足自身或关联方的资金需求。

银行员工拥有办理贷款的权限，为其办理与自身或关联方相关的信贷业务提供了便利。当银行员工自身或其关联方需要资金，又无法通过正常渠道获得资金时，就会存在道德风险的隐患。比如上述7号银行案，主要原因是2014年分行行长周的前夫企业出现资金紧张，周开始负责公司工作。为帮助前夫企业渡过危机，周利用职务之便，控制企业向8名前夫非法发放贷款，最后贷款资金被前夫使用；10号银行客户经理马因网络赌博输钱，资金短缺。他以47名客户的名义非法发放小额贷款，相应资金用于网络赌博。

(二)接受客户利益，违规发放贷款

银行员工的工作关系到客户能否及时足额获得银行贷款资金。一些客户，尤其是不符合贷款条件的客户，为了达到目的，往往会给银行员工各种形式的好处。银行员工有收受客户好处或接受客户好处的意图，在办理客户贷款业务的过程中很难按照银行规定操作。大多数情况下，他们会明知故犯，甚至为客户出谋划策，充当客户骗取银行贷款资金的“帮凶”。如上述某银行1号支行行长邓某因打篮球认识郑某，两人关系较好。向郑某控制的8家公司非法发放贷款1亿元，期间邓某以借钱为名向郑某索要好处费200万元。这8家公司都是新成立的空空壳公司获取贷款，相关信息不实。邓某对这些情况是清楚的；上述银行第三支行行长收受客户给予的价值24万元的财物，信贷员肖某以现金形式收受客户给予的价值11万元、8000元的财物，向苟控制的7家公司违规发放贷款4200万元，且均为新成立的空空壳公司，相应抵押物存在严重瑕疵。吴某和肖某也意识到了这一点。

(三)完成绩效考核、问题整改、贷款风险化解等任务和违规贷款。

银行受国家高度监管，近年来银行间的竞争越来越激烈。在这种情况下，面对上级下达的绩效考核任务、检查审计发现问题的整改、贷款风险的化解等压力，部分银行员工会不顾银行规章制度，违规发放贷款。例如，上述2号银行和8号银行两家涉案银行网点员工为完成上级贷款考核任务，通过中介机构介绍客户，未按银行规章制度要求审核客户信息和进行贷前调查，违规发放贷款，最终导致2号银行12家支行和8号银行4家小贷中心被判处非法发放贷款罪；为解决大额贷款客户集中度高的问题，上述9号行高管层召开党委集体决定，向121名自然人名义发放贷款5.85亿元，用于偿还客户大额贷款。上述121名自然人的贷款不符合贷款条件，贷款信息明显虚假。最后，该银行的6名员工被判非法发放贷款，其中4人是高级管理人员。为解决邓某60万元风险贷款，上述5号行客户经理余某默认邓某不断找人办理贷款。2016年3月至2018年6月，共发放贷款180人，贷款金额1775万元。这些贷款都没有经过贷前调查，信息都是假的。

(四)因违规发放领导交办的贷款。

有的银行员工不是主动违规发放贷款，而是因为领导的明示、暗示或强迫要求，违反银行规章制度的要求办理相关贷款。本案中，虽经领导安排，但未按岗位职责要求办理贷款手续，仍将构成非法发放贷款罪。如四行客户经理张在支行行长冯的要求下，进行先放贷后调查的逆向程序违规操作；在支行行长周的授意下，7号行两名客户经理，特别是周提出“她对这些公司比较了解，她没有问题，问题她来承担”时，他们没有进行尽职调查。

商业银行违规放贷典型案例中的内部控制缺陷分析

(一)员工风险合规意识薄弱

银行主要从事贷款风险，员工的风险合规意识直接决定了银行风险控制的水平和结果。比如2号银行、8号银行，面对中介机构介绍的大量批量贷款，毫无风险合规意识，更不可思议的是，他们甚至直接参与伪造相关客户信息；7号银行的两个客户，从同一个人那里收集了很多企业的贷款信息，甚至有的企业连门都没有找上门。可以说，上述10起违规放贷案件，都是因为相关银行从业人员缺乏应有的风险合规意识，有的甚至丧失了风险合规底线。

(二)人事管理审批权不到位

每个有审批权的人，都是银行内控的关键少数。与普通银行员工相比，对有审批权的人员管理不到位，无论是有审批权的人员自身存在问题，还是缺乏对有审批权的人员的管理能力，危害都更大。比如2号行通过中介名义发放贷款，是支行行长沈直接决定的，通过召开支行会议要求全行执行，足以说明沈不具备担任支行行长的条件；第七银行分行行长周违规为前夫控制企业获取贷款，授意其办理贷款，并积极推动内部营销；第一银行分行行长邓与金融中介郑来往密切，为他人提供高达1200万元的大额担保，这些都表明邓本人问题很大；8号行涉案唯一授权审批人李注意到，该批贷款中有多名借款人为他人担保人或收款人，贷款实际用途与借款合同不符。当客户经理告诉他“这是同一个中介公司推荐的，可能这几个借款人、担保人、收款人都比较熟，所以就做了”时，就没有进一步调查。

(3)贷款业务内部控制严重不足。

任何违规发放贷款的案件都与内控执行不到位密切相关，几乎所有内控环节都被开了绿灯，没有任何控制可言。如7号行，在分行行长的授意下，客户经理未按制度进行贷前调查，在内部市场部负责人的解释下，风险经理发现疑点仍通过审查，贷款发放后完全是走个形式，导致贷款周转一次逾期。2号银行犯非法发放贷款罪的员工有12人，包括支行行长、支行部门负责人、客户经理、风险经理等。从人员构成来看，足以说明银行2号贷的三次调查完全是走过场；四行支行行长冯某、客户经理张某颠倒程序，先放款后补贷前调查，销毁原贷款信息，更换新贷款信息。

(四)风险监控体系不完善

在上述10起违规发放贷款的典型案例中，部分银行涉及贷款时间较长，涉及客户较多，只要相关风险监控系统有效，完全可以预警。比如8号银行，涉及190个客户，很多客户的贷款利息长期由一个人偿还。数据特征如此明显，完全可以实现系统预警；10号行涉案客户经理多次利用支行行长账户权限审批贷款，使用他人账户审批贷款。数据特征也很明显，这种操作风险可以通过系统进行预警。

给广大银行信贷从业者的友情提示

银行信贷工作是为个人或企业提供融资。面对诸多诱惑，广大银行信贷从业人员不仅是为了银行，也是为了个人事业，更是为了自己的美好生活。他们要时刻牢记“以敬畏之心对待信贷工作，坚守风险合规底线”。当银行信贷从业者失去敬畏之心，无法坚守风险合规底线的时候，他们的银行生涯就几乎走到了尽头，甚至他们美好的人生轨迹也会发生改变。

请不要抱有幻想！感觉自己很聪明，做法高超隐秘，不会被发现。感觉单位内控有漏洞，可以利用。作为一个从事银行内部审计多年，查处过很多银行信贷从业人员严重违规行为的专业人士，他可以很负责任的告诉你个底:银行是高度电子化的行业，任何操作都会在后台留下痕迹，一般银行的各种信息系统中基本不会出现，但是对于我这样的专业人士来说，我不仅可以获取这些痕迹信息，还可以通过分析这些痕迹找出相关银行信贷从业人员的违规操作。无论如何使用现金，第三方支付，甚至是别人的银行账户等等。，这样自以为是的做法在我的日常工作中也有过查处。只要有两个或两个以上的人，包括我自己，知道任何其他的违规行为，就没有秘密。

请遵守银行规章制度。毫不夸张地说，银行的每一次监管背后都有血的教训。如果要走前人的老路，就要遵守银行的规章制度。不要为了业绩和完成任务而忘记银行的规章制度；千万不要为了掩盖风险，天真的以为时间改成空，不断的违规违纪；绝不无原则服从领导安排，领导指示完全超出规章制度；不要天真的认为你的工作只是一个过程，你没有决定权，只是你没有注意你的签名。非法发放贷款罪是将行为与岗位责任进行比较。简单来说，当出现问题，你没有尽到责任的时候，你就可能触犯法律。

请远离坏习惯。现代大多数人都有一定程度的焦虑，我们银行信贷从业人员的日常工作压力很大。一些银行信贷从业人员不经意间涉足网络赌博、沉迷游戏等不良嗜好是必然的。笔者在日常工作中，曾查处过因网络赌博、沉迷游戏导致资金短缺，最后铤而走险，最后非法放贷的情况。对此，我们每个人都应该时刻充满正能量，积极面对生活和工作中的问题，始终坚信只要努力，奋斗，就会有好的结果。

最后，我想说，银行信贷工作不容易。要想天长地久，风险合规最重要，可行，且珍惜！！！