银行拨备覆盖率是什么意思?,下面一起来看看本站小编新华网给大家精心整理的答案，希望对您有帮助
贷款拨备覆盖率的介绍1
快易贷介绍，拨备覆盖率是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100%。
举例来讲，某银行贷款余额100亿，其中正常类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿，损失类1亿，则其不良贷款率为(5+2+1)/100=8%。
假设不计提特种准备，按照现行规定，首先应当计提贷款一般损失准备金=100*1%=1亿，然后按照规定比例应计提专项贷款损失准备：2*2%+5*25%+2*50%+1*100%=3.29亿。
加上一般准备，准备金总额应当达到4.29亿元。假设这家银行真的按规定计提了4.29亿元，则拨备覆盖率为4.29/(5+2+1)=53.63%，如果计提了8亿，则拨备覆盖率为100%;反之，如果仅计提了4亿，则拨备覆盖率为50%，且达不到按比例计提的最低要求，拨备严重不足。
目前，对于一些银行，中国银监会要求拨备覆盖率达到150%，是比拨备充足(100%)更审慎的要求。
计算方式：拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)
拨备覆盖率指标是银行贷款可能发生的呆、坏账准备金，是银行出于审慎经营的考虑，防范风险的一个方面，也是反应业绩真实性的一个量化指标。此项比率应不低于100%，否则为计提不足，存在准备金缺口。比率越高说明抵御风险的能力越强。拨备率的高低应适合风险程度，不能过低导致拨备金不足，利润虚增;也不能过高导致拨备金多余，利润虚降。
最新政策：
中国银监会2010年10月10日下发文件,要求银行将之前的银信理财合作业务中,所有表外资产在今明两年全部转入表内,并按150%的拨备覆盖率计提拨备。
贷款拨备覆盖率的介绍2
简单的讲，由於银行贷款给企业或个人，肯定有一部份人还不了钱，那麼还不了的钱就成了银行的坏账，坏账是要冲销的，就得从银行净利润中的一部份钱来做冲销，这就叫银行拨备覆盖率，一般情况下拨备覆盖率只要100%就可以了，也就是说只要坏账有多少拨备就多少，然而有很多不可预知的状况发生银行为了体现稳健的财务政策往往拨备覆盖率比较高，财务保守稳健的银行拨备覆盖率高达300%。另外需要提一下的是，有些银行在一些宏观经济比较好的年景，银行赚钱比较多，他们会多提计拨备覆盖率，到了年景不好的时候，钱赚少了，就用原来拨备覆盖率提计来做净利润以达到美化财务报表，稳定股价的作用，这个比较明显的是浦发银行和民生银行。拨备覆盖率是银行的重要指标，这个指标考察的是银行财务是否稳健，风险是否可控。
贷款拨备覆盖率的介绍3
4月13日召开的国务院常务会议决定，针对当前形势变化，鼓励拨备水平较高的大型银行有序降低拨备覆盖率，适时运用降准等货币政策工具，推动银行增强信贷投放能力，进一步加大金融对实体经济特别是受疫情严重影响行业和中小微企业、个体工商户的支持力度，向实体经济合理让利，降低企业综合融资成本。
《证券日报》记者注意到，随着去年国有大行盈利的较快增长，为了“丰年存粮”，国有大行拨备覆盖率在2021年出现普涨。这也为日后大型银行主动下调拨备覆盖率提供了操作空间，并为加强信贷投放能力创造了可能。
多家大型银行拨备率超200%
根据相关规定，此前商业银行拨备覆盖率的“红线”设定为150％。而随着《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定于2018年下发，商业银行拨备覆盖率有所松动，监管要求由150%调整为120%-150%。
《证券日报》记者根据已披露的2021年年报统计，截至去年年末，国有六大行拨备覆盖率全部超过150%，其中邮储银行、农业银行、建设银行、工商银行等4家大型银行的拨备覆盖率均在200%以上，邮储银行的拨备覆盖率更是高达418.61%。
“鼓励大型银行降低拨备覆盖率的初衷，就是要为支持实体经济释放更多政策红利。”中国政策科学研究会经济政策委员会副主任徐洪才接受《证券日报》记者采访时表示，未来，国有大行将在拨备覆盖率符合监管要求的情况下，根据自身条件进行相应下降调整，践行国有大行职责，帮助企业渡过难关。
兴业研究金融监管高级分析师陈昊在接受《证券日报》记者采访时表示，鼓励大型银行下调拨备覆盖率的主要目的在于通过增厚商业银行资本金的形式提升银行放贷能力，进而提高对实体经济的支持力度。大型银行降低拨备覆盖率，也意味着银行所计提的贷款减值准备可以相应减少，这将有助于提升银行净利润，通过留存收益增加银行核心一级资本，进而提升银行的信贷投放能力。
“从当前已经公布2021年年报的国有大行数据看，2021年年末的拨备覆盖率均较2020年年末有较大幅度的提升，因此大型银行存在一定的空间对拨备覆盖率进行调整。”陈昊表示。
民生银行首席研究员温彬认为，降低拨备覆盖率释放的资金有助于银行更大力度支持实体经济发展，提高资金使用效率。截至去年年末，国有六大行中，有4家的拨备覆盖率超过了200%，具有较大下调空间。
新增信贷投放创历史新高
事实上，一直以来，国有六大行切实履行责任担当，坚定落实国家战略，精准滴灌重点领域和重点区域。记者注意到，国有六大行在去年业绩大幅增长的同时，积极以资本服务实体经济和助力全行业发展，投资贷款快速增长。
2021年年报显示，工商银行去年境内人民币贷款新增2.12万亿元，同比增长2433亿元；农业银行截至2021年年末的贷款余额17.2万亿元，比2020年年末增长2万亿元；中国银行境内人民币贷款比2021年年初新增1.38万亿元。上述3家银行去年新增信贷投放均创历史新高。
此外，建设银行2021年年报显示，截至2021年年末，其基础设施领域贷款余额突破5万亿元；交行集团客户贷款较2020年年末增长12.17%，为近年来最高水平。
国有大行贷款快速增长，主要是大力支持战略性新兴产业、绿色、制造业等重点领域。
去年全年，建设银行战略性新兴产业贷款新增超3000亿元，增速达50%，绿色、制造业中长期、民营企业、供应链等领域贷款增速均高于平均水平；工商银行去年投向制造业贷款余额突破2万亿元，比2020年增加3197亿元；中国银行2021年全年为近3.6万户科技型企业提供超过8200亿元授信支持，战略性新兴产业贷款新增2993亿元，增长135%。
随着国有大行下调拨备覆盖率，其信贷投放金额和力度仍有望持续加大，以更好地服务实体经济。
东方金诚首席宏观分析师王青对《证券日报》记者表示，降低拨备覆盖率可以增厚银行利润，留存利润转增资本规模也会相应增大。从2021年年报看，国有大行当前具备适度降低银行拨备率的条件。
招联金融首席研究员董希淼认为，适度降低拨备覆盖率不会影响大型银行发展的稳健性。拨备覆盖率下调后，可以缓解因让利产生的利润增长压力，加快不良资产处置速度，提升其信贷投放的能力，特别是加大对受疫情影响比较严重的小微企业和个体工商户的支持力度。
陈昊表示，各家银行对于拨备覆盖率的下调幅度和时间节点或将结合自身实际情况而存在一定差异。“对于拨备覆盖率相对较高的大型银行而言，有可能其拨备覆盖率的下调情况就会体现在今年的半年报之中。”（记者 吕 东）
来源：证券日报
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