银行贷款要看的财务报表的哪些具体指标？,下面一起来看看本站小编北京商报给大家精心整理的答案，希望对您有帮助
涉农贷款专项统计制度说明1
法律分析：为全面、完整、系统地反映金融机构涉农贷款发放情况，为国家制定政策及推进社会主义新农村建设提供信息支持。
法律依据：《涉农贷款专项统计制度》 第一条 制度说明(一)为全面、完整、系统地反映金融机构涉农贷款发放情况，为国家制定政策及推进社会主义新农村建设提供信息支持，依照《金融统计管理规定》(中国人民银行令[2002]第9号发布)的规定，特制定本统计制度。(二)涉农贷款专项统计涉及三类统计报表：采集类报表、辅助类报表和汇总类报表。采集类报表由本制度规定的银行业金融机构填报，辅助类报表由人民银行分支机构填报，汇总类报表由人民银行总行根据采集类报表和辅助类报表汇总生成。采集类报表包括农、林、牧、渔业贷款情况统计表，农户贷款情况统计表，农村企业及各类组织贷款情况统计表，城市企业及各类组织涉农贷款情况统计表等四张报表。分别反映各类涉农贷款的规模、产业类型、期限、信用形式、风险状况等。辅助类报表为各省(自治区、直辖市)农业产业化龙头企业信息统计表，由人民银行分支机构填报。人民银行总行可根据该表提供的信息从征信系统中查询各类农业产业化龙头企业贷款数据，并以此生成涉农贷款汇总情况表的相关数据。汇总类报表为涉农贷款汇总情况表。该表在采集类报表、辅助类报表的基础上汇总生成，主要反映涉农贷款的各层次构成情况以及农村中小企业贷款、农业综合开发贷款、农业产业化龙头企业贷款、扶贫贴息贷款等情况。
涉农贷款专项统计制度说明2
向银行贷款企业要把握好的14个财务指标：
（1）财务结构：
1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。
2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%；资产负债率=负债总额/资产总额X100%。
（2）偿债能力：
3、流动比率在150%~200%较好；流动比率=流动资产额/流动负债*100%。
4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%；速动比率=速动资产额/流动负债*100%；速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产。
5、担保比例小于0.5为好。
6、现金比率大于30%。现金比率=（现金+现金等价物）/流动负债。
（3）现金流量：
7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。
8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。
（4）经营能力：
9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%
10、应收账款周转速度应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度（应收账款周转次数）=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）/2=营业收入*2/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）。
11、存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转速度（次数）=营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额=（期初存货+期末存货）÷2。
（5）经营效益：
12、营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)×100% =(销售收入-销货成本-管理费-销售费)/销售收入×100%。
13、净资产收益率中小企业应大于 5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数；其中营业净利率=净利润÷营业收入；总资产周转率（次）=营业收入÷平均资产总额；权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷（1-资产负债率）。
14、利息保障倍数应大于400%
利息保障倍数=息税前利润 / 利息费用=（利润总额+财务费用）/（财务费用中的利息支出+资本化利息）
涉农贷款专项统计制度说明3
历经7月的超预期回落后，8月金融数据备受关注。9月10日，央行发布的2021年8月金融统计数据报告显示，人民币贷款、社会融资规模增量环比7月有了较大增幅，但同比出现小幅下降，显示了国内经济的良好复苏态势。从结构来看，居民部门短期和中长期新增贷款同比减少。在分析人士看来，住户贷款增量有所放缓，显现房地产调控政策已生效。
居民信贷明显少增
央行数据显示，8月人民币贷款增加1.22万亿元，比上年同期少增631亿元。
北京商报记者进一步对比发现，从新增信贷表现来看，同比出现小幅下降，但环比7月1.08万亿元增幅明显，整体处于稳定状态。
从结构来看，环比方面均有所上升，8月住户贷款增加5755亿元，相比7月的4059亿元有所回暖；8月企（事）业单位贷款增加6963亿元，而7月企业单位贷款仅增加4334亿元。
但与上年同期相比，住户部门贷款增量出现下降，上年同期住户部门贷款多增8415亿元。企（事）业单位贷款增量同比有所上升，上年同期该项增量为5797亿元。
更细化来看，2021年8月居民部门短期贷款增加1496亿元，中长期贷款增加4259亿元，比上年同期分别少增1348亿元、1312亿元。票据融资增加2813亿元，上年同期减少1676亿元。
光大银行金融市场部宏观研究员周茂华分析表示，新增信贷同比少增，一方面是去年基数高，尤其体现在企业新增信贷方面，去年下半年大幅增加；另一方面国内房地产金融监管趋严，体现在居民信贷增量同比明显少增。
“数据也反映了两方面信息，一是居民短期信贷同比萎缩，显示疫情对短期消费需求仍存在抑制作用；二是企业短期票据融资需求强劲，可能一定程度反映部分房企由银行信贷部门转战票据融资可能。”周茂华指出。
中国民生银行首席研究员温彬分析认为，从结构上看，企业票据融资明显回升，表外融资继续压降；居民部门短期和中长期新增贷款比上年同期减少，房地产调控政策效果正在显现。
M2增速略低于市场预期
在货币扩张方面，增速出现放缓。央行数据显示，8月末，广义货币（M2）余额231.23万亿元，同比增长8.2%，增速分别比上月末和上年同期低0.1个和2.2个百分点；狭义货币（M1）余额62.67万亿元，同比增长4.2%，增速分别比上月末和上年同期低0.7个和3.8个百分点；流通中货币（M0）余额8.51万亿元，同比增长6.3%。当月净投放现金342亿元。
人民币存款也受到信贷的拖累。8月人民币存款增加1.37万亿元，同比少增5672亿元。其中，住户存款增加3338亿元，非金融企业存款增加5608亿元，财政性存款增加1724亿元，非银行业金融机构存款增加993亿元。
周茂华指出，M2增速略低于市场预期，同比小幅放缓，主要是受去年高基数影响，企业、居民信贷同比下降，相应拖累存款表现。但从8月8.2%的增速及参考两年均值看，目前货币信贷环境整体保持合理适度，并没有大幅趋紧。“M1同比放缓，主要是受企业存款与房地产活跃度下降拖累。”
货币政策延续稳健基调
从社融数据来看，8月末社会融资规模存量同比增长10.3%，降幅回落0.4个百分点，为疫情以来新低。新增社融2.96万亿元，同比少增6295亿元。
在温彬看来，货币和信用扩张增速放缓，同时有效融资需求转弱，需要做好宏观政策的跨周期调节。“加大力度提振内需，稳定市场预期，增强企业信心，保持信贷规模合理增长，加大结构性政策和信贷结构调整力度，用好已经出台的专项再贷款等政策，加大对普惠金融、绿色发展、科技创新等领域和中小微企业、个体工商户等市场主体的支持，确保经济运行在合理区间。” 温彬强调道。
继7月15日实施全面降准后，央行近期频频发声。8月23日，央行在信贷形势座谈会上提出，要增强信贷总量增长的稳定性，促进实际贷款利率下行。9月9日，央行提出新增3000亿元支小再贷款额度，在今年剩余不到4个月时间之内以优惠利率发放给符合条件的地方法人银行，要求贷款平均利率在5.5%左右，引导降低小微企业融资成本。
系列举措也被业内普遍认为释放了信贷支持力度偏向宽信用信号，随着政策信号释放效果逐渐体现，金融数据有望企稳。周茂华告诉北京商报记者，8月金融数据反映了国内经济仍处于复苏轨道，货币信贷环境保持合理适度，继续为经济提供有力支持，整体利好市场风险偏好。
此外，对于后续货币政策走向，周茂华认为，货币政策仍将延续稳健基调，一是国内经济延续良好复苏态势；二是货币信贷环境保持合理适度；三是国内经济面临结构性问题。“国内在保持总量政策合理适度的同时，更多在政策结构着力，平衡经济恢复与防风险；对于资金面短期扰动因素，央行将采取结构工具灵活对冲，确保流动性保持合理充裕格局。”
北京商报记者 岳品瑜 廖蒙
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