汇率核算，汇率如何核定

付款单和应付单的本次结算将根据中间币种的金额进行计算，并使用汇率表中相应的中间币种进行折算。

e货币核销:在这种结算中，A、B和种子货币通常是不一致的。此时需要输入允许误差进行核销，产生的差异部分记录会记录损益。

分录通常是易借付款单的收入科目。如果收益账户存在差异，借方或贷方将形成汇兑损失账户。比如怎么操作？

从供应商方圆集团购买的货物欠款600元，后续用美元支付99美元，汇率6，折算成人民币594元。两个人就这么定了。

如何操作？请注意，E类和B类核销必须在编制价值文件时进行。首先，你需要输入一张应该有600元人民币的凭证，然后输入一张付款单。注意币种是美元，应付单是人民币，付款单是美元，美元金额是99，汇率是6，折算人民币是594。

需要注意的是，此时应付单的本币600和付款单的美元金额存在差额，差额为六元。同时，付款单据生成的凭证都是美元。此时由于币种不同，需要手工核销。在通用界面维护供应商，在收付单据界面选择美元作为币种，单据界面不做任何操作，默认显示实名币种。

此时，点击〖确定〗按钮，系统将弹出相应的中间货币汇率表界面。这时你需要输入实时汇率和允许误差。如果此时不能确定允许误差，可以在后续的核销界面再次点击汇总按钮，也可以弹出当前界面，输入允许误差。

这里输入的中间币种表示核销时使用的汇率的概念。现在输入六，可以看到付款单乘以原来的B 99得到结算金额594人民币，默认金额600人民币。这时候你可以看到小额是六，前面输入的允许误差是一百，所以只要小于一百。

此时，在允许的范围内点击确定，同时生成付款和凭证，一个应付美元，一个应付人民币，生成Wheaton损失六元。

这是eb核销操作的关键点，需要注意汇率表的界面设置，一定要注意。如果没有设置相应的接口，则不能生成单据。同时，在一个挂失账户中还可以看到相应的核销记录。

介绍完汇兑和E、B类核销，我们再来看汇兑损益:汇兑损失是由于采用不同的汇率而导致的会计账簿金额的差异。在应付模块中，如果单据的记账汇率不等于本月调整汇率或外币余额为零，但本币不为零，则需要调整相应的本币余额。汇兑损益分为月末处理和外币结算。简单来说，界面中只显示外币余额为零和本币余额不为零的单据。前提是出台的汇率和本月调整的汇率不一致。如果是月末处理，也就是按月计算。损益会在以后，所以界面显示所有yb余额不为零或者记账本位币余额不为零的yb账单也要关注，本月调整率经常不一致。