近日，据证监会官网消息，安徽潜山农村商业银行收到证监会关于其申请定增的反馈意见，需就多项监管指标未达标的原因及第一大客户基本情况进行补充披露。
根据发行安排，潜山农村商业银行本次拟发行股票数量不超过1.5亿股(含)，募集资金总额不超过1.5亿元(含)。本次定向发行的发行价格为1元/股；发行人在认购股份时，承诺每认购一股投入0.38元用于购买不良资产。
在说明书中，潜山农村商业银行解释了定价依据。该行表示，2021年8月25日，安徽程心会计师事务所为本次定向增发出具了《安徽潜山农村商业银行股份有限公司资产核实报告》。截至2021年6月末，本行清产核资后所有者权益总额为47，054.65万元，清产核资后每股净资产为1.38元。
然而，根据潜山农村商业银行披露的数据，截至2021年6月末，该行总股本为34042.18万股，股东权益为74252.74万元。计算的每股净资产为2.18元，高于发行价。证监会要求银行补充披露定向发行价格和验资后每股净资产低于财务报告中每股净资产的原因及合理性。
核心监管指标方面，潜山农商行不良贷款率、拨备覆盖率、一级资本充足率等指标未能达到监管要求。潜山农商行需要补充说明监管指标不达标的具体原因，以及本次定向发行后各项监管指标的改善情况。
股权质押方面，申请材料显示，潜山农商行25.77%的股权被质押，其中13.16%质押给太湖农商行，4.94%质押给黄山太平农商行，4.70%质押给青阳农商行。银行需要披露公司股份质押的原因，股东与质权人的关系，质押是否影响公司控制权的稳定。
潜山农商行还需披露第一大客户的基本情况、报告期内关联方授信及贷款情况，以及在日常经营过程中如何有效防止大股东干预银行正常经营、不当进行关联交易。
此外，对于本次定向发行，律师未就投资者适当性要求、认购资金来源发表意见。证监会要求律师对本次发行决策程序的合法性、合规性发表明确意见，并按照《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书及发行情况报告书》的要求，对未明确表示的事项进行核查并发表明确意见。
温馨提示：注：内容来源均采集于互联网，不要轻信任何，后果自负，本站不承担任何责任。若本站收录的信息无意侵犯了贵司版权，请给我们来信(j7hr0a@163.com)，我们会及时处理和回复。
原文地址"发行价格低于每股净资产，潜山农商银行折价定增遭证监会质疑合理性"：http://www.guoyinggangguan.com/xedk/142279.html。
微信扫描二维码关注官方微信
▲长按图片识别二维码
