商业银行国际贸易融资业务分析
摘要:贸易融资是银行的重要业务之一，是指银行向进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信贷便利。对于商业银行来说，国际贸易融资在整个业务结构中占有重要地位。对于如何更好地发展这项业务，我们有一些成熟的做法，西方发达国家也有很多经验值得借鉴，需要总结提炼。本文拟从西方发达国家商业银行的创新特点和提高我国商业银行国际贸易融资业务水平的对策两个方面进行分析。
[关键词]商业银行；国际贸易融资；商业
一，西方发达国家商业银行国际贸易融资的创新特征
国际贸易融资是世界各国商业银行最常见的传统信贷品种之一，与国际贸易和国际结算密切相关。积极稳妥地发展国际贸易融资业务，不仅可以为商业银行的信贷资金找到新的出路，还可以通过贸易融资带来国际结算业务，增加中间业务收入，扩大市场份额。从西方发达国家国际贸易融资的发展历程来看，它具有以下明显特征。
(1)国际贸易融资的灵活性和适应性显著增强。传统的国际贸易融资因其周期短、业务单一、操作简单、灵活、成本低，已成为西方发达国家流行的贸易金融服务手段，在现实生活中应用范围非常广泛。然而，由于各种原因，传统的贸易融资方式存在着一些缺陷和不足，如风险大、难以防范等。因此，西方发达国家经常向其他融资市场学习。在这种情况下，国际贸易融资中借鉴和采用了资本市场等先进做法。例如，由于包购协议涉及的交易金额巨大，人们开始尝试借鉴银团的组织形式，相互合作，共同为一笔大额交易提供包购单形式的贸易融资。再举一个福费廷业务的例子。福费廷业务是一种与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地向出口商购买应收账款。与其他贸易融资业务相比，福费廷业务最大的特点是无追索权，即出口企业通过办理福费廷业务，在扣除一定比例的贴现和手续费后，可以从银行获得融资资金，而不占用银行授信额度，方便快捷地提高资产负债率。
(2)在全面借鉴证券市场经验的基础上，加强国际贸易融资业务管理。证券市场管理中很多好的理念和做法值得银行吸收和借鉴。过去对国际贸易融资的管理相对宽松，对贷款组合的风险管理和防范相对松懈。随着形势的不断变化和发展，世界各地的银行开始使用包括资本资产定价模型在内的风险评估模型。与此同时，一些世界知名银行也煞费苦心地通过贷款证券化来优化贷款组合，并设立了贷款交易部、贷款审批中心等相关主管部门。这些机构的设立为不断增强国际贸易融资的市场流动性和稳定性做出了突出贡献，发展趋势不容小觑。此外，许多银行正在试图扭转过去仅以资金成本加利差计算贷款的方式，尝试使用国债价格作为新的指标体系，取得了良好的市场反应。
(3)充分发挥国际贸易结算手段在业务发展中的作用。国际贸易结算手段在业务发展中的作用体现在很多方面。比如大家熟知的国际担保代理，简称国际保理，是指在国际贸易中，出口商将向进口商销售商品和提供服务所产生的应收账款转让给银行，银行为卖方提供应收账款融资、商业征信、应收账款管理、坏账担保等综合金融服务。其核心内容是通过购买出口应收账款为出口商提供出口融资和风险担保。其特点是银行可以为出口商提供一站式综合服务，并根据客户需求提供灵活的组合产品和服务。通过国际保理业务，大大消除了以往出口商对进口商信用风险的担忧，避免了双方在办理国际贸易结算时可能遇到的各种信用风险问题，解除了进出口双方的后顾之忧。此外，为了进一步增加业务的盈利点，许多银行非常重视国际贸易融资产品的创新业务，如:打包放款、进出口押汇、票据融资等。，并进一步完善可转让信用证、背对背信用证、假远期信用证等业务融资方式来获利。而且随着抵押融资比重上升，信贷融资相对下降，国际贸易融资形式更加多样化。
二、提高我国商业银行国际贸易融资业务水平的对策
1.积极更新经营发展理念。为了在激烈的市场竞争中赢得竞争优势和主动优势，商业银行必须根据市场和客户的需求灵活调整发展战略。从目前的国际市场来看，买方在国际贸易中逐渐占据主导地位，在防范风险方面优势明显，买卖双方的合作关系不断巩固。此外，大量中小企业融资空的不断改善，为商业银行发展国际贸易融资业务提供了难得的历史机遇。在这种情况下，我国广大商业银行应更新发展理念，不盲目追求大企业的单一大额业务，而是致力于从广大中小外贸企业拓展市场，切实保证以客户为中心的实践和创新；要形成跟踪研究中小外贸企业的体制机制，不断加大这方面的投入，在风险可控的情况下适当放宽融资条件，形成以客户为导向的发展思路，最大限度满足中小企业的金融需求，从而实现利润最大化。
2.加强融资方式创新。融资产品的创新也是提高国际贸易融资业务水平的重要保障。一是要加强福费廷产品的研究和应用。当发现企业为了改善财务报表，需要将出口应收账款从资产负债表中彻底剔除，在应收账款回收前遇到其他投资机会，预期收益高于福费廷所有费用，在应收账款回收前遇到资金周转困难，不愿意接受有追索权的融资形式或占用宝贵的银行授信额度时，银行可以及时建议客户采用福费廷融资方式。二是加强担保代理业务的应用，担保代理业务是保理商(通常是银行或金融机构)为出口商提供进口商的资信调查，承担100%信用风险担保应收账款的催收和回收，融资和理财的综合性金融服务。具体方式是出口商提前与保理商签订保理协议。根据协议，出口商根据销售合同交付货物后，可以将相关运输单据直接寄给进口商，并将发票等应收账款单据卖给保理商，由保理商负责通过其在进口地的代理行向进口商收款。当出口企业资金短缺时，保理商可以向出口商融资，扣除一定的手续费和折扣，提前向出口商支付货款；当企业资金充足时，保理商可以扣除一定的手续费，在收到到期货款后将货款交给出口商。在市场低迷或价格较低的情况下，可以利用商品抵押融资、对应的商品应收账款、票据等融资方式，成功应用存货融资。此外，要加强结构性贸易融资产品的研究和应用，在统筹考虑借款人信誉、风险系数和政策法规的基础上，为进出口商量身定制融资方案，进一步创新全面、定向、灵活的服务产品。
3.加强客户结构和交易变化分析，加强国际贸易融资新品种研发，严格控制信用风险。开发国际贸易融资新品种，要深入分析客户群体结构和交易变化，做好各项工作。国际贸易融资的产品设计应与贸易链紧密联系，围绕贸易环节设计产品，最大限度地解决企业采购和销售中的融资问题。银行应加强与物流公司的合作，通过跟踪企业生产和贸易链条运行过程中产生的资金需求和产品，设计物流融资产品，由专业的物流公司负责进出口商品的报关、检验、运输和监管，实现银行对物权的有效控制和传统方式与新型国际贸易融资方式的完美对接。同时，要继续加强福费廷、供应链融资等新兴融资品种的研发，有效收集客户需求信息，在激烈的市场竞争中争取主动。商业银行要在风险管理的内容、方式、机制和技术等方面强化风险管理理念，健全和完善科学有效的国际贸易融资风险管理体系，继续做好资产负债比例管理，继续做好优质客户储备，做好贷后管理，防范信用风险。
4.认真学习国际贸易融资相关法律法规和国际惯例，确保业务合规。商业银行开展国际贸易融资业务必须严格遵守相关法律法规和国际惯例。因此，银行要研究建立与国际接轨的法律规范，并做到心中有数；要收集和分析近年来我国贸易融资业务的法律案例和资料，研究国际惯例和我国当前的法律环境，不断完善产品设计，规范业务操作流程，最大限度地规避可能出现的法律风险，接受国家相关监管部门的监管，防范信贷政策风险，确保各项业务操作合规。
(摘自东奥会计在线)
温馨提示：注：内容来源均采集于互联网，不要轻信任何，后果自负，本站不承担任何责任。若本站收录的信息无意侵犯了贵司版权，请给我们来信(j7hr0a@163.com)，我们会及时处理和回复。
原文地址"银行国内贸易融资业务发展，商业银行开展国际贸易融资业务的方式有哪些"：http://www.guoyinggangguan.com/xedk/272369.html。
微信扫描二维码关注官方微信
▲长按图片识别二维码
