11月10日，华夏幸福基业股份有限公司(华夏幸福，600340。SH)宣布成立与债务重组计划相关的信托计划。
公告显示，2023年11月10日，华夏幸福第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于设立相关信托计划的议案》，拟根据债务重组方案的总体安排，设立总体规模约为255亿元的自益信托计划，设立后拟以信托受益权份额抵销相关金融债务；目前为拟设立信托阶段，公司将跟踪基于信托受益权份额的偿债工作进展，并将根据相关法律法规及时履行后续具体信托偿债所涉及的相关审核和披露程序。目前无法预测信托受益权份额偿还债务对公司当期或未来利润的影响。
本次信托的设立不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需提交股东大会审议。
根据2021年10月8日披露的债务重组方案，部分金融债务将以“赎回”方式解决，其中“赎回”是指以公司资产设立信托计划，以信托受益权的既定份额抵销相关金融债务。2021年12月9日，金融机构债权人委员会投票通过债务重组方案。2021年12月27日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于实施债务重组的议案》，审议授权了债务重组方案中涉及的债务重组交易相关事宜。
信托的预计期限为8年。
公告显示，该信托财产为固安信息咨询持有的价值100万元的平台公司宇诺金(固安)信息咨询服务有限公司100%股权(以下简称“目标股权”)，共计254.99亿元(以下简称“目标债权”)，其中宇诺金旗下基础资产包括11家制作公司100%股权。
信托财产的价值是基础股权的价值和基础债权的价值之和。根据股权评估报告确定标的股权价值为100万元。基础债权的价值根据编号为的《债权债务关系确认书》的约定确定委托人与宇诺金及相关制作公司签订的【ZQQRH-202301】即根据截至董事会决议之日宇诺金及相关制作公司持有的本金债权的账面价值，
委托人按照交付时信托财产的价值享有信托受益权份额。每1元人民币价值的信托财产对应1份信托受益权，1份信托受益权为1个信托单位。
信托预计期限为8年，自信托成立之日起计算。信托计划的预期期限届满前，经受益人会议决议，可以展期；但届时信托计划已符合清算条件(如信托基础资产已全部处置完毕)或受益人大会决定不展期的，信托计划终止清算。
平台公司持有11城公司100%股权。
华夏幸福表示，上市公司拟以合并范围内相关下属项目公司的股权和债权资产设立自益信托计划。考虑到涉及多个下属项目公司，为提高效率，合理规划执行和运营成本，上市公司拟先集合相关资产，待资产集合完成后，再以相关资产设立信托计划。
上市公司全资子公司华夏幸福(固安)信息咨询服务有限公司(以下简称“固安信息咨询”)拟作为催收主体，固安信息咨询全资子公司余拟作为平台公司承接11家物业公司股权。包括武陟定兴公园建设开发有限公司、怀来定兴投资开发有限公司、昌黎瑞祥投资开发有限公司、长葛丁洪公园建设开发有限公司、浦江定兴公园建设开发有限公司、和县定兴公园建设开发有限公司、嘉鱼丁童公园建设开发有限公司、华夏幸福产业新城(获嘉)有限公司、华夏幸福产业新城新密有限公司、镇江市鼎大公园建设开发有限公司
资产催收分为股权催收和债权催收。11陈诚公司九通基业投资有限公司、华夏幸福产业新城投资有限公司(以下简称“原股东”)将账面价值合计77.35亿元的陈诚公司股权按评估值103.57亿元转让给宇诺金，形成原股东对宇诺金的债权103.57亿元。
债权催收方面，(1)原股东将其股权催收形成的余的前述103.57亿元债权转让给固安信息咨询，余以账面资金100万元返还给固安信息咨询，该部分往来款项减少后余额为103.56亿元；(2)合并范围内的上市公司及其子公司将其持有的截至2023年10月31日的11家物业公司的内部债权按账面价值转让给固安信息咨询。截至2023年6月30日，上述债权经审计账面价值为151.43亿元。
资产收集完成后，固安信息咨询持有宇诺金100%股权，宇诺金持有11家物业公司100%股权；固安信息咨询对宇诺金及11家物业公司共持有254.99亿元债权(债权金额以截至2023年10月31日的账面价值为准)。
此后，固安信息咨询以建信信托有限责任公司(以下简称“信托公司”)为委托人和第一受益人，签订了《信托合同》、《股权转让协议》、《债权转让协议》，约定设立信托计划，价值100万元的股权和254.99亿元的应收款项(债权金额以截至2023年10月31日的账面价值为准)作为信托财产交付。信托份额数等于信托财产的评估价值，每份信托受益权面值为1元。
累计逾期债务共计243亿元。
自2023年10月1日至2023年10月31日，华夏幸福及其子公司未能按期偿还的银行贷款和信托贷款新增债务共计4.18亿元(不含利息)。截至2023年10月31日，公司未按期偿还的累计债务共计人民币243.09亿元(不含利息，公司金融债务以签署债务重组协议后的重组协议为准)。
截至2023年10月31日，债务重组方案中2192亿元金融债务总额约为1875.65亿元(包括公司及子公司发行的境内公司债券371.3亿元和境外间接全资子公司发行的债券49.6亿美元(约335.32亿元)，对应的债务利息减免和罚息豁免金额为194.4亿元。
根据债务重组进展，公司对已签订债务重组协议并适用“赎回、支付、收款”支付方式的相关债权人进行现金支付安排。截至目前，公司已启动三批现金支付安排，预计支付总额为44.49亿元。
符合债务重组方案的一般原则，华夏幸福及子公司九通基业投资有限公司已根据债务重组安排向截至债权登记日登记在册的持有人支付了相应小额赎回金额的50%，共计赎回金额1.29亿元。此外，公司及子公司九通投资将于该议案表决之日后六个月(即2023年7月12日)向前述债券持有人支付剩余50%的小额赎回金额。
此外，华夏幸福间接全资子公司CFLD(开曼)投资有限公司在境外发行的美元债券(涉及总面值49.6亿美元)已完成重组并协议交割。
截至2023年10月31日，华夏幸福以子公司股权为补偿金融债务(本息合计，下同)构建的“幸福精选平台”股权金额约为81.69亿元，相关债权人获得“幸福精选平台”股权的比例约为21.48%。公司以子公司股权建设的幸福精选平台和幸福优选平台的股权约为45.44亿元，相关债权人获得幸福精选平台股权的比例约为2.19%，幸福优选平台约为8.93%。
近期公司新增诉讼、仲裁案件涉及金额合计44.85亿元，约占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产93.67亿元的47.88%。
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原文地址"华夏幸福信托最终解决方案，华夏幸福集合资金信托计划"：http://www.guoyinggangguan.com/xedk/212431.html。
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