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本文重点研究征信系统之外的资金用途的识别和验证，如民间借贷和小额贷款公司。
由于征信的限制，客户从民间借贷、小额贷款公司、典当行获得的资金极其隐蔽，很难直接调查客户是否参与民间借贷。但我们可以试着从以下几个方面来分析:
一个
客户的个人信息
从与实际控制人或经营者的面谈中获得软信息验证；
第一，观察他们的消费习惯，是否有黄、赌、毒等不良嗜好，比如用大额信用卡出入国外、澳门消费，喜欢装修奢侈品、豪车的门面；
二是客户的人际关系，是否有亲戚朋友从事民间借贷等往来，是否与资本中介有定期往来，对民间资本市场非常熟悉；
三是客户及其家属的个人简历，是否从事过小额贷款公司、投资公司、担保公司等行业，是否在其名下拥有同类公司的股份；
第四，客户的经营风格，客户的投资经营理念在面谈和接触中是否激进，对外投资的风险偏好和规模等等。
2
历史资本积累
从企业发展阶段，通过分析客户，投资客户初创企业的资金，累计到调查时经营产生的净利润，扣除固定资产折旧和可能的提取费用(如补偿他人贷款)，加上外部投资者的资金，就得到一个时期的最终权益价值(E)，而根据资产负债表结构，总资产减去总负债就得到一个所有者权益(E)，如下:
权益(E)=资产-负债
权益(e)=初始投资+期间净利润总额-累计折旧-历年提取+期间追加对外投资。
考虑到误差原因，两种计算结果的权益应基本一致。如果差距过大，特别是E大于E，就可能有私人资金流入企业。有必要深刻理解这种资本流入的原因。
三
客户银行流水
从客户的银行流水来看，主要有两个方面:
第一，关注交易对象。一般来说，企业的交易对象应该是其上下游企业。如果交易明细中有小额贷款公司、投资咨询公司、某某担保公司、某某房地产公司等交易对象，无论发生在借款人还是出借人身上，客户都有可能在到期时获得或归还这些基金公司的资金，因此需要足够警惕，仔细核查此类交易的背景；
第二，注意资金流入流出的规律性，比如贷款到期前几天，你从某人或上述企业以“担保、典当、投资”的字体得到资金，或者你得到的比整数少一点，但几天后又转回同一个对象作为整数，比如资金转入29.7万元，几天后转入30万元；或者是取的时候是整数金额，转出的时候略大于这个金额。比如资金转入30万，过几天又转入30.5万。
另一个规律是，在特定日期整存整取后同时有多笔零贷款，可能涉及民间借贷和利息支付。
四
企业所有者和企业实体之间资产规模和负债的比较
通过对个人信用和企业信用的查询，梳理出客户金融机构在不同时点的融资负债总额和当时家庭、企业经营的资产规模，分析客户资产形成所需的资金量，如当时购买不动产、车辆、厂房的改造或机器设备的添置等。对应的银行债务水平较高但同期无新增债务，客户可能通过民间借贷等外部融资，需要进一步分析。这是典型的高负债情况，资产扩张和负债规模不同步。
五
财务费用和融资规模
根据信用报告中显示的利息支付情况，计算每月和每年的利息支出，如下图所示:
征信显示，该笔贷款为季度结息还款模式，每季度付息2892元，因此年利息额为2892/3*12=11568元。
同理，我们可以计算出自己名下的所有贷款，按照取现(按年化利率18%计算)或刷卡(是否取现)等不同情况计算信用卡的成本，这样就可以从整体上估算出金融机构的财务成本，然后用客户的净利润收入和第1点中的方法就可以找到民间借贷等外部融资造成的成本侵蚀。
六
外部信息检索验证
通过“天眼查”、全国法院被执行人信息查询、开庭公告查询系统等网站，查询客户和企业设计的民间借贷诉讼案件信息。客户房产证是否有向非银行机构第三方抵押或二次抵押的记录(浙江地区可查询房管系统了解抵押情况及权利方)。另外，对于第三方抵押，要注意客户是否与抵押权人有民间借贷关系。
七
大型企业的财务验证
对于财务制度相对健全的大型企业，可以参考“杜邦分析”，通过负债率、管理费用、销售费用、成本结构等财务指标，与企业管理人员、销售人员、销售模式、薪酬体系进行交叉核对，与同行业标杆企业进行对比，看是否有较大出入。
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